Wie Du Dank Georgien Legal Nur Noch 1% Steuer Als Einzelunternehmer Zahlst
Hier auf GoodbyeMatrix habe ich schon öfters über Georgien berichtet. So bieten wir mittlerweile sogar eine Kontoeröffnung in Georgien an, welche komplett remote von überall auf der Welt erfolgen kann.
Einen sehr detaillierten Artikel über Georgien und dessen Steuersystem findest Du übrigens hier. Heute möchte ich mit Dir auf eine neue Regelung in Georgien eingehen die seit Anfang 2018 in Kraft getreten ist und dieses Land dadurch zum Schlaraffenland für Einzelunternehmer wird!
Weiterhin besprechen wir die Optionen dort den Wohnsitz zu nehmen und warum dies auch für Dich interessant sein könnte. Schließlich suchen wir alle nach legalen Möglichkeiten unsere Steuerlast zu senken und nicht mehr der Sklave von verrückt gewordenen Bürokraten zu sein.
In Georgien gibt es nur 6 Flat Steuern!
Georgien ist hier ein perfektes Beispiel. Es ist kein komplett steuerfreies Land, viel eher ist es ein Niedrigsteuerland. In Georgien liegt der Einkommensteuersatz bei Flat 20 % für Unternehmen bei 15 %. Nicht so attraktiv, nicht wahr?
Warum Georgien für Einzelunternehmer mit geringem Einkommen interessant ist
Wer die neuen Regeln kennt, der wird schnell erkennnen, dass das Einkommen am Ende gar nicht so gering sein muss wie Du Dir gerade vorstellen magst.
Viele die in ihre Selbstständigkeit starten möchten versuchen sich mit der Gründung eines unkomplizierten Einzelunternehmens oder Gewerbescheins. Mit einem solchen Vehikel kann man schnell und kostengünstig ins Unternehmertum starten. Auch wenn man in Deutschland gewisse Steuerfreibeträge hat, so sind diese dann doch relativ schnell erreicht und man sieht sich einer hohen Steuerlast entgegen.
Dies muss aber alles nicht sein wenn man seinen steuerlichen Wohnsitz ins Ausland verlegt und die Gegebenheiten des jeweiligen Landes für sich nutzt. Und Georgien hat hier etwas ganz tolles zu bieten.
Weiter oben konntest Du die wichtigsten Steuern in Georgien sehen. Diese sind aber nicht in Stein gemeißelt und es gibt Sonderprogramme bzw. Ausnahmen nach unten.
Durch den Economic Liberty Act sind aber Steuererhöhungen nur durch ein Referendum möglich. Bitte lese hierzu den Punkt "Rechtssicherheit".
Eine große Ausnahme trifft auf sogenannte Small Businesses zu.
Small Business
Vor 2018 galten Small Bunsinesses bis zu einem Jahresumsatz von 100.000 Lari (aktuell 2018 circa 33.000 Euro) und wurden auf den Umsatz mit bis zu 5% besteuert. Die Grenzen und der Steuersatz wurde jetzt aber Anfang 2018 angepasst.
So bleibt man jetzt ein Small Bunsiness bis zu einem Umsatz von 500.000 Lari im Jahr (aktuell 2018 circa 165.000 Euro)! Auch der Steuersatz wurde nach unten korrigiert und man muss auf den Umsatz bis 500.000 Lari nur 1 % Steuern bezahlen! Bei einem Umsatz von bis zu 10.000 Lari (aktuell 20018 circa 3.300 Euro) im Jahr entfällt eine Steuer komplett.
Dementsprechend müsste man bei einem Jahresumsatz von 160.000 Euro mit seinem Einzelunternehmen nur 1.600 Euro Steuern bezahlen! In kaum einem anderen Land gibt es so geniale Regelungen.
Wer ein online Unternehmer ist, Coach, Neustarter oder ein anderes Business besitzt welches nicht zu umsatzstark ist und bei dem Umsatz fast gleich Gewinn bedeutet, für den lohnt sich diese neue Regelung enorm.
Zusätzlich gehört Georgien nicht zur EU und es stellt ein Drittstaat aus Sicht der EU dar. Was für die Umsatzsteuer und manuelle Dienstleistungen hoch interessant ist. Schließlich zahlen Kleinunternehmen auch in Georgien keine Umsatzsteuer.
Übersicht Small Business
Neuregelung (seit Anfang 2018)
Small Businesses bis zu einem Umsatz von 500.000 Lari im Jahr zahlen 1 % Einkommensteuer.
Bestandswert nicht höher als 500.000 GEL
Nicht für VAT (MwSt) registriert
Führt nur Geschäfte aus die für Small Businesses erlaubt sind
und mehr
Alte Regelung (vor 2018)
Small Businesses bis zu einem Umsatz von 100.000 Lari im Jahr zahlten 3 oder 5 % Einkommensteuer.
-> hatte ein Kleinunternehmer mehr als 60 % Ausgaben im Jahr, musste dieser 3 % Einkommensteuer zahlen, ansonsten 5 %
Bestandswert ist nicht höher als 150.000 GEL
Nicht für VAT (MwSt) registriert
Führt nur Geschäfte aus die für Small Businesses erlaubt sind
und mehr
Hier findest Du das Taschenbuch über die Besteuerung in Georgien, welches aber noch nicht für Small Businesses aktualisiert wurde. Hier findest Du die aktuelle Pressemeldung vom Finanzminster über die Neuregelungen.
Rechtssicherheit
In fast jedem Land der Welt können uns die Bürokraten auf dem Kopf rumspringen und nach Gutdünken einfach neue Regeln, Gesetze und Verordnungen einführen. Manchmal fragt man sich daher, wo bin ich überhaupt noch sicher?
Natürlich gibt es niemals eine hundertprozentige Sicherheit im Leben, aber man kann in die Länder gehen in denen es den Bürokraten schwer gemacht wird und den Bürgern einfach.
Durch dieses ständige ausgesetzt sein von irgendwelchen "Rechtsbeschlüssen" gedeihen aktuell komplett neue Konzepte wie zum Beispiel die "Free Private Cities".
Titus Gebel ist gerade dabei die erste Free Private City in Honduras umzusetzen. Wir werden hierüber natürlich im Blog berichten und sehr bald auch das Interview mit ihm veröffentlichen.
Die Georgier haben sich etwas besonderes für ihre Steuergesetze ausgedacht, sodass die Bevölkerung nicht unter den Bürokraten zu sehr zu leiden hat. Es gibt neben der Verfassung einen Verfassungszusatz der seit 2014 in Kraft getreten ist.
"The Economic Liberty Act" schränkt die Macht des Parlaments enorm ein und bestimmt welche Steuern durch das Parlament ohne Zustimmung der Bevölkerung erhöht werden dürfen und welche nicht. Dabei darf das Parlament die Verbrauchssteuern erhöhen, alle anderen Steuern aber nicht und auch keine neuen Steuern erfinden.
Eine Steuererhöhung oder die Schaffung einer neuen Steuer bedarf vorher der Zustimmung des Volkes über ein Referendum! Dies schafft wesentlich mehr Rechtssicherheit. Natürlich können Sonderprogramme & Ausnahmen wieder abgeschafft werden.
Hier möchte ich auch nochmal auf das Non-Dom Programm in Zypern verweisen, welches für 17 Jahre Rechtssicherheit bietet.
Weitere Vorteile des steuerlichen Wohnsitzes in Georgien
Georgien unterhält aktuell mit 52 Staaten dieser Welt Doppelbesteuerungsabkommen. Dies kann und ist hoch interessant. So haben wir selber ein kleines Problem gehabt.
Meine Freundin ist ungarische Staatsbürgerin und eigentlich gibt es nur 2 Staaten dieser Welt die Ihre Staatsbürger nach Staasbürgerschaft besteuern (USA & Eritrea). Ungarn hat hier einen großen Stoplerstein für alle Ungarn im Einkommensteuergesetz eingebaut.
Wer ungarischer Staatsbürger ist und keine zweite Staatsbürgerschaft besitzt oder in einem Land lebt welches kein Doppelbesteuerungsabkommen mit Ungarn unterhält bleibt komplett in Ungarn steuerpflichtig, selbst bei ordnungsgemäßer Abmeldung und Verlegung des Lebensmittelpunktes!
Dementsprechend bleibt den Ungarn nur die Möglichkeit eine zweite Staatsbürgerschaft anzunehmen (was die Königsdisziplin der Flaggentheorie ist) oder in einenem Land seinen Wohnsitz zu begründen, welches ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Ungarn unterhält. Und Georgien hat so ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Ungarn. Aber nicht nur bei solchen Spezialfällen helfen DBAs..
Georgien ist das einzige Land in Europa welches die Territorialbesteuerung anwendet. Es hat somit auch keine CFC Rules (Außensteuergesetze) und man kann unkompliziert Auslandsfirmen gründen, halten und führen. Hierdurch wird Auslandseinkommen komplett steuerfrei und nur Geld welches im Inland verdient wurde unterliegt der Besteuerung!
Zusätzlich bietet Georgien ein HNWI-Programm an ("High-net-worth individuals"). Wer mehr als 200.000 Lari (circa 67.000 Euro) pro Jahr in den letzten 3 Jahren verdient hat oder mindestens 3 Millionen Lari (circa 1 Million Euro) in Eigentum in Georgien investiert, klassifiziert sich als HNWI. Dadurch entfällt die Aufenthaltspflicht komplett, um den steuerlichen Wohnsitz aufrechtzuerhalten (normalerweise 183-Tage Regelung).
Behördenkram kann in Georgien sehr einfach per E-Mail erledigt werden. In Deutschland wird noch der klassische Schriftverkehr per Post angewendet. Die Georgier sind da wesentlich schneller per E-Mail unterwegs, sodass man von überall auf der Welt mit den Behörden kommunizieren kann.
Auch die jährliche Steuererklärung kann als e-filing ortsunabhängig eingereicht werden.
Schwierigkeiten des Wohnsitzes
Auch wenn die neuen Regelungen in Georgien wirklich fantastisch sind, so ist nicht alles immer super einfach. Wer zum Beispiel wie wir permanent durch die Welt reist wird es mit einem steuerlichen Wohnsitz in Georgien schwer haben.
Laut der Steuergesetzgebung wird jemand steuerpflichtig, sobald dieser sich länger als 183 Tage im Jahr im Inland aufgehalten hat. Nicht jeder möchte 6 Monate im Jahr in Georgien verbringen.
Die einzige Möglichkeit die Georgien hier anbietet beschränkt sich auf "High-net-worth individuals" (HNWI), welche in den letzten 3 Jahren pro Jahr mehr als 200.000 Lari (circa 67.000 Euro) verdient haben oder wer in Georgien mindestens 3 Millionen Lari (circa 1 Million Euro) in Eigentum investiert.
Wer sich als HNWI klassifizieren kann, für den entfällt die Aufenthaltspflicht komplett.
Wie kann ich den Wohnsitz nehmen?
Georgien ist wirklich kein Land welches für seine Bürokratie bekannt ist. Das sieht man auch in der Einfachheit dort den Wohnsitz zu nehmen. Auch kann man hier noch kurz anmerken, dass Georgien das einzige Land der Welt ist in dem man ein Jahresvisum bei Ankunft erhält!
Wer seinen Wohnsitz in Georgien anmelden möchte, der muss nur zur Public Service Hall gehen und einen Kontoauszug von seinem georgischen Konto vorzeigen. Auf dem Konto sollten wenigstens 3.800 Lari (circa 1.300 Euro) vorhanden sein.
Zusätzlich benötigt man noch eine notarielle Überstzung des eigenen Reisepasses auf georgisch. Dies kann man direkt vor Ort bei einem Notar machen.
Natürlich wird noch eine Adresse in Georgien benötigt, sodass man sich eine Wohnung anmieten muss. Unsere Partner können aber auch eine Adresse stellen.
Diese Minimalanforderungen erlauben es EU Bürgern bereits den Wohnsitz in Georgien zu nehmen. Die erste Residence Card wird für 1 Jahr ausgestellt. Nach einem Jahr muss man diese für weitere fünf Jahre verlängern lassen. Alles für wenige hundert Euro Bearbeitungsgebühren.
Nach 6 Jahren bekommt man eine permanente Aufenthaltsgenehmigung die nicht mehr erneuert werden muss!
Wer sich anmeldet und die Small Business Regelung in Anspruch nehmen möchte, der muss extra ein Einzelunternehmen bei der Public Service Hall anmelden und den Status beantragen. Nach wenigen Tagen erhält man dann vom Revenue Service (Finanzamt) ein Zertifikat mit der Bestätigung der Steuervergünstigung.
Bei all diesen Schritten können Dir unsere Partner vor Ort direkt behilflich sein. Bitte schreibe uns bei Interesse eine E-Mail.
Originalartikel bei uns im Blog: http://goodbyematrix.com/wie-du-dank-georgien-legal-fast-keine-steuern-mehr-als-einzelunternhemer-zahlst/
Also ich fasse mal zusammen: Entweder man hat schon genug Geld, dann kann man in Georgien noch ein bisschen sparen und hat am Ende noch mehr oder man ist bereit, dort für 183 Tage im Jahr zu leben, um Steuern zu sparen.
Ehrlich gesagt klingt das für mich nicht sehr attraktiv. Dann könnte ich meine Familie und Freunde nicht mehr sehen. Ich reise zwar gerne, aber nur des Geldes wegen auf mein Umfeld verzichten, das möchte ich nicht.
Ich habe schon an einem konkreten Beispiel gesehen, wie das mit dem Auswandern läuft. Anfangs klingt alles immer ganz toll, aber die Realität sieht häufig leider anders aus. Deutschland ist auch innerhalb von Europa einigen Ländern voraus. Z. B. mit der Infrastruktur. Ja, auch wir haben teils kaputte Straßen, aber seht euch bitte mal die in Zypern an...auch ein Steuerparadies.
Ich habe gerade 4 Wochen in Mexiko verbracht und habe dort auch mal mit einer US-Amerikanerin gesprochen, die dorthin auswandern wollte. Ich habe ihr gesagt: Klar, das klingt aus Sicht einer Touristin alles super, aber letztendlich ist man dann zwar nicht mit denselben Problemen wie in seinem Heimatland, sondern wieder mit anderen Problemen konfrontiert, über die man vorher noch nie nachgedacht hat. In Mexiko gibt es z. B. kein Trinkwasser in der Leitung. Die Straßen sind eher schlecht. Der Verkehr teilweise sehr gefährlich. Auf einer bestimmten Strecke dort gibt es regelmäßig Unfälle, von mehreren pro Woche war die Rede.
Ich sehe nicht so recht, warum das in Georgien anders sein sollte. Wenn ich in Georgien wäre, dann doch nur um Geld zu sparen und ich könnte in der Zeit mein Umfeld nicht mehr sehen. Wäre es mir das Wert? Nein!
Als ich aus Mexiko zurückkam war ich dankbar über die vielen Dinge, die ich hier in Deutschland genießen darf. Und noch etwas: Ich bin stolz auf mein Land, obwohl ich sehr viel zu kritisieren habe. Ich finde Vieles hier ungerecht. Aber die Menschen hier haben so viel auf die Beine gestellt, ich mag diese Schaftelhuber-Art, dieses emsige Vor-sich-hin-Ackern, diese Mentalität der Deutschen, und freue mich immer, wenn ich jemanden sehe, der sich für etwas engagiert, etwas auf die Beine stellt, egal was, Hauptsache er steht zu sich und seinen Fähigkeiten.
Das mag ich an Deutschland, diesen Geist spüre und schätze ich. Und ja, ich gehöre auch zu den Leuten, die hier per Gesetz Steuern + Krankenkasse + Rentenversicherung zahlen müssen. Aber, und das ist ganz wichtig: Es fehlt mir an nichts. Ich bin weiß Gott nicht reich, aber ich habe wirklich alles, was ich brauche und sogar noch viel mehr. Es bleibt etwas für Reisen übrig, ich spende sogar ab und zu. Warum sollte ich immer über die Grenzen gucken und mir überlegen, wo ich vielleicht noch mehr herauskriege für meine Leistung? Solange es mir an nichts fehlt, sehe ich keinen Grund dafür.
Dieser Artikel soll niemanden davon überzeugen nach Georgien auszuwandern, sondern den Menschen die nach Lösungen suchen helfen. Ob jemand in Deutschland glücklich ist oder nicht möchte ich nicht beurteilen und es ist mir auch egal. Jeder soll das machen was für ihn das Beste ist :)
Mir fehlt es auch an nichts und bin mit meinem Leben sehr zufrieden. Meine Familie kann ich jederzeit sehen und habe sogar mehr soziale Kontakte seitdem ich unterwegs bin.
Mit meinem Blog möchte ich gerade auch aufzeigen, dass Deutschland eben nicht das non plus ultra ist wie viele glauben.
Klar ist in manchen Ländern die Infrastruktur ggf. etwas schlechter ausgebaut aber nicht überall. Medizinische Versorgung bekomme ich in gewissen Ländern sogar eine viel bessere für weniger Geld, ganz abgesehen von den gesparten Kosten der deutschen KKV die ich über eine internationale Versicherung auch noch günstiger bekomme und sogar eine bessere Abdeckung hat.
Aber ja, alles hat seine Vor- und Nachteile und jeder soll das tun was für ihn richtig erscheint und womit er sich wohlfühlt :) Trotzdem kann ich Dir empfehlen Georgien zu besuchen. Es ist ein wunderschönes Land mit herzensguten Menschen und einem genialen Lebensstandard :)
Du denkst genau so wie es die Psychopathen haben wollen.
"Es bleibt etwas... ...übrig"
Wer sich für seine Ausbeutung bedankt ist ein williger Sklave.
Wer seine eigene Ausbeutung nicht sieht ist blind.
Sklave bleibt man so oder so.
Blinde, willige Sklaven verteidigen dagen die Sklaverei.
Steuern kann man philosophisch nicht rechtfertigen.
Aber ich bin jetzt hier und muss mich mit dieser Scheiße auseinandersetzen.
Sehr detailliert, sehr umfangreich und mit tollen Tipps. Mir gefällt das Thema Flaggentheorie. Es geht um die Freiheit, eigene Entscheidungen treffen zu können. Sobald dies in einem Staat nicht mehr möglich ist, würde ich mich persönlich nach Alternativen umschauen. Vielen Dank für den Beitrag. Peggy
Das ja fast schon eine komplette Anleitung zum Auswandern.
Wieder alles dabei, super Bericht - vielen Dank dafür 😀
Sehr interessanter Beitrag. Ich beschäftige mich jetzt seit einigen Monaten mit dem Thema auswandern, hatte euch sogar mal eine Anfrage geschickt (bekam leider nie eine Antwort) und habe dann durch Zufall staatenlos.ch in Rio getroffen und habe viele offene Fragen beantwortet bekommen. Mal sehen ob und wann in den Schritt wage.
Hi Philipp,
ja wir bekommen jeden Tag mehrere dutzend Anfragen und gefühlt hunderte Emails :D Da kann es ab und zu passieren, dass Dinge untergehen. Auf meiner Webseite findet man auch meine Handynummer über die ich bei whatsApp und Telegram zu erreichen bin. Dort kann man sich in dringenden Fällen melden, da ich das auf jeden Fall lesen werden.
Falls Du nochmal Hilfe benötigen solltest, melde Dich ruhig. LG
Sergio
Super Artikel der mir sehr weiter hilft. Ich hatte bisher noch nichts darüber gehört und werde mich näher damit befassen. Vielen Dank dafür
Sehr spannend!
Kann man tatsächlich sein Business als Einzelunternehmer (Coach, etc.) in Georgien anmelden, ohne jemals dort zu sein?
Mir gehen die ganzen neuen bürokratischen Datenschutzverordnungen für Webseiten etc. im Moment so auf die Nerven, dass ich entweder auswandern, oder mein Business ins Ausland verlagern will.
Hat ein georgisches Bankkonto auch andere Vorteile (jetzt mal von einem Business und Steuern abgesehen). Gibt es da andere Bankgesetze, dass das Geld sicherer ist, etc.? Und die sind dort auch viel Krypto-freundlicher glaub ich, oder?
Für Angestellte gibt es solche netten Regelungen vermutlich nicht oder?
Zwei Wohnsitze: einer in DE am Arbeitsplatz und einer in Georgien?
Das geht wohl nur, wenn du auch an 183 Tagen im Jahr in Georgien bist.
Wow supee interessanter und informativer Post!! Muss mehr über Georgien googlen. Danke!
Sehr ausführlicher und interessanter Artikel. Steuern können doch so einfach sein.
Dieser ganze Steuerhickhack, samt Rattenschwanz, der einem quasi mit der Geburtsurkunde übergestülpt wird , hat hoffentlich mit der Blockchaintechnologie in der bisherigen Form bald ihr Ende gefunden. Kurz Zusammengefasst handel es sich doch hierbei um verdeckte, moderne (Steuer)Sklaverei im Gewand der Wellnessdiktatur auf dem Weg in die totale Distopie. Es ist Zeit für Veränderung!!!